- يُوثق القيود، والسجلات، ومستندات الصرف
- يُدخل جميع المعلومات عن أوامر الصرف، والفواتير، وسندات القبض، والتسويات في دفتر اليومية العامة بالحسابات المختلفة
- يُطابق حساب الصندوق مع الحسابات والبيانات المختلفة بشكل يوميّ
- يُسجل المشتريات والمبيعات حسب الفواتير الرسمية