- التحقق من كفاءة وفاعلية السياسات والإجراءات الرقابية.
- التحقق من ملائمة السياسات والإجراءات المطبقة والمعتمدة.
- التحقق من توافر ضوابط إجرائية كافية ومناسبة على عمليات الشركة.
- التأكد من فعالية الإجراءات الرقابية على مستويات الأرشفة والتوثيق.
- إصدار تقارير دورية حول الدورة المالية ومدى التزام الإدارة المالية بالتعليمات والقوانين.
- المراجعة والإطلاع على الملاحظات المالية والتشغيلية التي يتم رفعها من المراجع الخارجي.
- أي مراجعات محددة يتم طلبها من قبل الإدارة العليا.
- مراجعة الخطط الإستراتيجية للإدارات وآلية تنفيذها والرقابة عليها.
- مراجعة المسؤوليات والصلاحيات الإدارية والمالية.
- مراجعة العمليات المالية والإدارية والتشغيلية.
- مراجعة التقارير المالية والتأكد من دقتها واكتمالها.
التحقق من صحة القوائم المالية من حيث:
- الوجود.
- الاكتمال.
- العرض والإفصاح.
- الحقوق والالتزام.
